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269论责严惩（第1页）

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“风流余年（.shg.tw）”

！

时任财务部经理单志在2010年至2011年年度报告上签字确认，时任财务总监张门在2016年年度报告上签字确认；时任副总裁王勇同时作为会计工作负责人及会计机构负责人在2010年至2012年年度报告上签字确认，

时任财务总监姜臣同时作为会计工作负责人及会计机构负责人在2013年至2016年年度报告和2017年第三季度报告上签字确认；有关董事分别在2010年至2016年度报告，以及2017年第三季度报告上签字确认。

上述违法事实，有询问笔录、当事人提供的情况说明、相关财务凭证等证据证明。

我会认为，北辽钢铁的上述行为违反了《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）第六十三条“上市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整、不得有虚假记载”

的规定，构成《证券法》第一百九十三条第一款所述“发行人、上市公司或其他信息披露义务人所披露的信息有虚假记载”

的情形。

对北辽钢铁在上述定期报告中披露的信息有虚假记载的违法行为，赵兰作为总裁知悉并组织、策划、决策财务欺诈行为，未尽勤勉尽责义务。

李中、赵英，王勇作为副总裁知悉并决策财务欺诈行为，未尽勤勉尽责义务。

其他董事和中层干部知悉并组织、策划、决策财务欺诈行为，未尽勤勉尽责义务。

上述签字的总裁、副总裁、董事应当保证上市公司披露的信息真实、准确、完整，其未按照勤勉尽责要求对相关信息披露事项履行确认、审核职责，

是北辽钢铁涉嫌信息披露违法行为的其他直接责任人员。

有关高级管理人员组织部门人员配合完成财务欺诈操作，是北辽钢铁涉嫌信息披露违法行为的其他直接责任人员。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据证券法》第一百九十三条第一款的规定，我会拟决定：

一、对北辽钢铁公司责令改正，给予警告，并处以六万元的罚款；

二、对赵兰、李中、赵英、王勇给予警告，并分别处以三十万元的罚款；

三、对其他中层干部给予警告，并分别处以十万元罚款；

四、对其他管理人员给予警告，并分别处以五万元罚款。

北辽钢铁自2010年至2017年连续多年存在信息披露有虚假记载的违法行为，其违法行为持续时间长，手段特别恶劣，涉案数额特别巨大，严重扰乱市场秩序并造成严重社会影响，致使投资者利益遭受特别严重的损害。

当事人赵兰作为总裁，严重未勤勉尽责，李中、赵英、王勇作为副总裁知悉并参与指导上述违法行为，违法情节特别严重，其他中层干部知悉并组织实施上述行为，违法情节较为严重。